關(guān)于方正縣2020年財政決算和2021年上半年財政預算執行情況的報告

發(fā)布日期：2021-09-13

--2021年8月27日在縣第十七屆人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第三十九次會(huì )議上

方正縣人民政府

主任、各位副主任、各位委員：

現將方正縣2020年財政決算和2021年上半年財政預算執行情況報告如下，請予審議。

一、2020年財政決算情況

（一）全縣收支決算情況。2020年，縣級財政在“六保”基礎上，進(jìn)一步強化節支增收措施，推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )統籌發(fā)展，財政運行平穩，實(shí)現了收支平衡。

1.公共財政預算完成情況。2020年，地方公共財政預算收入完成16,718萬(wàn)元，完成預算的90.6%，同比下降了8.9%，其中：稅收收入完成9,118萬(wàn)元，完成預算的87.9%，同比下降了11.6%；非稅收入完成7,600萬(wàn)元，完成預算的94.1%，同比下降了5.4%。

2020年地方公共財政預算總收入完成259,283萬(wàn)元，其中：全縣公共財政預算收入16,718萬(wàn)元，返還性收入10,828萬(wàn)元，一般性轉移支付收入88,638萬(wàn)元，專(zhuān)項性質(zhì)的轉移支付收入106,860萬(wàn)元，新增一般債券收入21,591萬(wàn)元，再融資一般債券收入7,565萬(wàn)元，上年結余1,842萬(wàn)元，調入預算穩定調節基金4,952萬(wàn)元，調入資金289萬(wàn)元。

2020年地方公共財政預算總支出完成了259,283萬(wàn)元，具體情況如下：

（1）公共財政預算本級支出完成了229,031萬(wàn)元；

（2）上解支出完成8,440萬(wàn)元。

（3）通過(guò)自身財力安排的債務(wù)還本支出完成了113萬(wàn)元。

（4）再融資債券還本支出完成了7,565萬(wàn)元。

（5）安排預算穩定調節基金7,939萬(wàn)元。

（6）調減預算周轉金3萬(wàn)元。

（7）結轉下年支出6,198萬(wàn)元。

2.政府性基金預算收支完成情況。2020年政府性基金預算本級收入完成1,549萬(wàn)元，上級補助收入14,546萬(wàn)元，上年結余398萬(wàn)元，新增專(zhuān)項債券收入9,895萬(wàn)元，收入合計26,388萬(wàn)元。

2020年政府性基金預算支出總計26,388萬(wàn)元。

（1）政府性基金預算本級支出25,784萬(wàn)元。

（2）調出資金289萬(wàn)元。

（3）結轉下年支出315萬(wàn)元。

3.社保基金預算收支完成情況。2020年社會(huì )保險基金收入總額71,780萬(wàn)元，其中：企業(yè)養職工基本老保險基金收入36,249萬(wàn)元，城鄉居民基本養老保險收入4,195萬(wàn)元，職工基本醫療保險基金收入(含生育保險基金)6,340萬(wàn)元，機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金收入17,628萬(wàn)元，城鄉居民基本醫療保險收入7,283萬(wàn)元，失業(yè)保險金收入85萬(wàn)元。

2020年社會(huì )保險基金支出總額68,664萬(wàn)元，其中：企業(yè)職工基本養老保險基金支出36,249萬(wàn)元，職工基本醫療保險基金支出(含生育保險基金)3,955萬(wàn)元，機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金支出18,958萬(wàn)元，城鄉居民基本醫療保險基金支出6,437萬(wàn)元，城鄉居民基本養老保險基金支出3,030萬(wàn)元，失業(yè)保險支出35萬(wàn)元。

4.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支完成情況。2020年我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成8萬(wàn)元，全部為上級補助收入。2020年我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出完成8萬(wàn)元，用于國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理相關(guān)支出。

5.2020年“三公”經(jīng)費完成情況。2020年，“三公”經(jīng)費完成503萬(wàn)元，其中：公務(wù)出國（境）費完成0萬(wàn)元，公務(wù)接待費10萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運行維護費466萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購置費27萬(wàn)元。

6.政府債務(wù)情況。2020年我縣政府債務(wù)系統限額為128，226.08萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額為118,153.08萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)限額為10073萬(wàn)元。上級尚未正式批復我縣2020年政府債務(wù)限額。截止2020年末，我縣政府債務(wù)余額為126,518.17萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)116,518.60萬(wàn)元，專(zhuān)項債務(wù)9,999.57萬(wàn)元。2020年舉借新增債券21,590.7萬(wàn)元，分別為農村飲水安全項目506萬(wàn)元、方正縣第一中學(xué)教學(xué)樓建設項目2,205萬(wàn)元、方正縣六所學(xué)校消防設施改造項目840萬(wàn)元、方正縣農村污水處理項目200萬(wàn)元、開(kāi)發(fā)區基礎設施改造項目1,500萬(wàn)元、開(kāi)發(fā)區農林路和物資路拆遷打通項目1,000萬(wàn)元、開(kāi)發(fā)區標準化廠(chǎng)房一期建設項目1,500萬(wàn)元、農村廁所建設項目（室內水沖廁所）824.7萬(wàn)元、方正縣經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區項目產(chǎn)業(yè)園區基礎設施6,000萬(wàn)元、方正縣第二水源地和供水改造工程項目6,000萬(wàn)元、方正縣二次供水泵站（房）及管網(wǎng)改造項目1,015萬(wàn)元。2020年舉借再融資一般債券7,565萬(wàn)元，用于置換到期存量債務(wù)本金（不增加債務(wù)總額）。2020年通過(guò)自身財力安排債務(wù)還本支出113萬(wàn)元。

7.中央直達資金分配使用情況。

（1）上級直達資金補助情況。2020年，我縣共收到上級直達資金總計57,960.01萬(wàn)元，直達資金32,069.85萬(wàn)元，其中：正常轉移支付6,731.16萬(wàn)元，特殊轉移支付1,1348.35萬(wàn)元，抗疫特別國債資金13,990.34萬(wàn)元。參照直達資金25,890.16萬(wàn)元。

（2）上級直達資金分配情況。我縣按照上級直達資金要求，將直達資金進(jìn)行了及時(shí)分配。我縣收到各類(lèi)直達資金共57,960.01萬(wàn)元，財政部門(mén)分解下達資金57,814.37萬(wàn)元，資金分配下達率為99.75%，結轉資金145.64萬(wàn)元，結轉資金全部為抗疫特別國債資金，用于2021年抗疫相關(guān)支出。

（3）上級直達資金支出情況。我縣共收到上級直達資金57,960.01萬(wàn)元，形成支出總計50,283.73萬(wàn)元，總體支出進(jìn)度為86.76%，其中：正常轉移支付直達資金6,731.16萬(wàn)元，形成支出為6,731.16萬(wàn)元，支出進(jìn)度為100%；特殊轉移支付11,348.35萬(wàn)元，形成支出為10,487.24萬(wàn)元，支出進(jìn)度為92.4%；抗疫特別國債資金13,990.34萬(wàn)元，形成支出7,260.57萬(wàn)元，支出進(jìn)度為51.9%；參照直達資金25,890.16萬(wàn)元，形成支出25,804.76萬(wàn)元，支出率為99.7%。

（二）2020年影響財政收入主要因素

稅收收入情況

1.增值稅完成2194萬(wàn)元，同比增收56萬(wàn)元。其中：國網(wǎng)黑龍江方正縣電業(yè)局有限公司增收166.8萬(wàn)元，黑龍江辰能方正風(fēng)力發(fā)電有限公司減收40.5萬(wàn)元，黑龍江中宇方正風(fēng)力發(fā)電有限公司減收48.9萬(wàn)元。

2.企業(yè)所得稅完成793萬(wàn)元，同比減收185萬(wàn)元，其中：黑龍江辰能方正風(fēng)力發(fā)電有限公司減收34.5萬(wàn)元，黑龍江中宇方正風(fēng)力發(fā)電有限公司減收78.9萬(wàn)元。北大荒糧食集團方正糧食貿易有限公司減收35.1萬(wàn)元。

3.個(gè)人所得稅完成141萬(wàn)元，同比減收87萬(wàn)元。其中:工資薪金所得收入1萬(wàn)元，同比減收62.7萬(wàn)元；勞務(wù)報酬所得收入5.1萬(wàn)元，同比減收9.3萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)所得完成39.6萬(wàn)元，同比減收19.5萬(wàn)元；房屋轉讓所得完成19.2萬(wàn)元，同比減收5.7萬(wàn)元。

4.資源稅完成20萬(wàn)元，同比減收8萬(wàn)元，其中：方正縣東平采石場(chǎng)減收5.4萬(wàn)元，方正縣柁腰子砂石有限公司減收3.6萬(wàn)元。

5.城市維護建設稅完成327萬(wàn)元，同比減收20萬(wàn)元，其中：黑龍江中宇方正風(fēng)力發(fā)電有限公司減收20萬(wàn)元。

6.房產(chǎn)稅完成429萬(wàn)元，同比減收72萬(wàn)元，其中：黑龍江省運通高速公路管理發(fā)展有限公司哈佳分公司減收78.3萬(wàn)元。

7.印花稅完成241萬(wàn)元，同比增收31萬(wàn)元，其中：東方糧油方正有限公司增收10萬(wàn)元；黑龍江秋然米業(yè)有限公司增收8萬(wàn)元。

8.城鎮土地使用稅完成182萬(wàn)元，同比增收17萬(wàn)元，其中：哈爾濱龍酒酒業(yè)有限公司增收18.9萬(wàn)元。

9.土地增值稅完成245萬(wàn)元，同比減收424萬(wàn)元，其中：方正縣龍寓房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責任公司減收252萬(wàn)元。哈爾濱晟太房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司減收33萬(wàn)元。黑龍江家寧房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司減收60萬(wàn)元，方正縣和鑫房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司減收22萬(wàn)元。

10.耕地占用稅完成3,312萬(wàn)元，同比減收332萬(wàn)元，主要原因為上年補繳以往年度耕地占用稅較大。

11.契稅完成592萬(wàn)元，同比減收162萬(wàn)元，主要原因為疫情期間，房地產(chǎn)交易減少。

12.其他稅收收入完成4萬(wàn)元，同比減收42萬(wàn)元，主要原因為上年清理回收以前年度營(yíng)業(yè)稅。

非稅收入情況

1.專(zhuān)項收入完成605萬(wàn)元，同比增收307萬(wàn)元，主要是林業(yè)部門(mén)繳納森林植被恢復費311萬(wàn)元。

2.行政事業(yè)性收費收入完成1,531萬(wàn)元，同比增收838萬(wàn)元，主要是國土部門(mén)繳納耕地復墾費814萬(wàn)元。

3.罰沒(méi)收入完成1,725萬(wàn)元，同比減收154萬(wàn)元。主要是交通道路違章減少192萬(wàn)元。

4.國有資本經(jīng)營(yíng)收入國有資本經(jīng)營(yíng)收入減收3,002萬(wàn)元，主要是主要是寶興煤礦產(chǎn)權轉讓尾款增加2,667萬(wàn)元。

5.國有資源有償使用收入完成3,725萬(wàn)元，同比增加1,580萬(wàn)元，主要是出售沙石拍賣(mài)款528萬(wàn)元，房屋處置收入增加454萬(wàn),林業(yè)林場(chǎng)收入400多萬(wàn)。

（三）2020年財政主要工作。扎實(shí)做好“六穩”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，積極應對新冠肺炎疫情對我縣經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展產(chǎn)生的不利影響，財政部門(mén)認真履行收入分配和經(jīng)濟穩定職能，充分發(fā)揮財政在經(jīng)濟逆周期的調節作用，逐步提高財政資金的“靶向”性和導向性，進(jìn)一步做好特殊時(shí)期財政各項工作。

（一）保基本民生方面。統籌使用上級補助資金和地方自有財力，保證群眾的基本生活所需，全年基本民生投入達到5.7億元，主要做好低保、五保、特困、殘疾人等困難群眾的各類(lèi)補貼發(fā)放，從群眾的“衣、食、住、行”等方面入手，安排資金用于老舊小區墻體外立面節能改造、農村改廁、農村危房改造等項目，不斷改善群眾的生活條件。

（二）保基層運轉方面。為保障縣、鄉、村三級能夠正常運轉，我縣采取了分級保障機制，安排資金6.4億元，保證基層工資的正常發(fā)放，切實(shí)解決基層“開(kāi)板”經(jīng)費和“干事兒”費用，為基層工作正常開(kāi)展提供了充足的資金保障。

（三）保居民就業(yè)方面。財政部門(mén)籌措資金，用于全縣公益性崗位開(kāi)發(fā)，為新增就業(yè)人員發(fā)放補助。穩住重點(diǎn)群體就業(yè)，發(fā)放疫情期間外出務(wù)工人員交通補助，兌現疫情防控期間城鄉社區工作者補貼，鼓勵縣內開(kāi)工的基本建設項目雇傭地方靈活就業(yè)人員。

（四）保市場(chǎng)主體方面。針對下崗再就業(yè)人員、婦女創(chuàng )業(yè)、大學(xué)生創(chuàng )業(yè)貸款進(jìn)行貼息，全年累計發(fā)放創(chuàng )業(yè)小額貸款420筆4,098萬(wàn)元，有力的支持小微企業(yè)盡快走出困境。

（五）保糧食能源安全方面。糧食生產(chǎn)“穩”字當頭，財政資金重點(diǎn)支持春耕生產(chǎn)工作順利開(kāi)展，投入資金75萬(wàn)元用于浸種催芽藥劑的購買(mǎi)和車(chē)間維修，安排資金100萬(wàn)元，用于水稻病蟲(chóng)害防治工作。支持高標準農田建設，對上爭取抗疫特別國債資金690萬(wàn)元，保障高標準農田項目的順利實(shí)施。安排資金300萬(wàn)元，積極應對抗洪防汛，保證糧食生產(chǎn)安全。

（六）保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩定方面。按照上級政策，調整政府采購物品供應渠道，引導預算單位加大對中小企業(yè)采購的傾斜力度，提高面向中小企業(yè)采購的金額和比例。做好重點(diǎn)企業(yè)貸款貼息，全年發(fā)放疫情期間重點(diǎn)企業(yè)貸款貼息資金150萬(wàn)元，減低了企業(yè)融資成本。

二、2021年上半年財政預算執行情況

（一）一般公共預算收入執行情況。

1、公共預算執行情況。公共財政預算收入完成了12,843萬(wàn)元，完成年初預算的73.16%，同比增長(cháng)39.9%，其中：稅務(wù)部門(mén)完成了5,025萬(wàn)元，完成年初預算的52.5%，同比增長(cháng)32.9%；財政部門(mén)完成了7,818萬(wàn)元，完成年初預算的97%，同比增長(cháng)了44.75%。

稅收收入情況：

（1）增值稅完成1175萬(wàn)元，同比增長(cháng)19.17%，增收189萬(wàn)元。其中：方正縣市政建設工程公司增收8萬(wàn)元，黑黑龍江方正農村商業(yè)銀行股份有限公司增收4萬(wàn)元，黑龍江中宇方正風(fēng)力發(fā)電有限公司增收12萬(wàn)元，方正縣暢達安裝工程有限公司增收34萬(wàn)元，方正縣第一建筑工程公司增收34萬(wàn)元，方正縣盛軍米業(yè)有限公司增收28萬(wàn)元，黑龍江省廣建工程建設有限責任公司方正分公司增收26萬(wàn)元，黑龍江省龍建路橋第三工程有限公司方正分公司增收25萬(wàn)元，哈爾濱晟太房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司增收15萬(wàn)元，黑龍江省天林路橋有限公司增收12萬(wàn)元，存續能源科技有限公司增收5萬(wàn)元;方林建筑安裝有限公司減收10萬(wàn)元，方正林業(yè)局有限公司減收15萬(wàn)元，方林砂石有限公司減收4萬(wàn)；統國機械租賃有限公司減收3萬(wàn)元。

（2）企業(yè)所得稅完成648萬(wàn)元，同比增長(cháng)11.92%，增收69萬(wàn)元。其中：黑龍江中宇方正風(fēng)力發(fā)電有限公司增收165萬(wàn)元；黑龍江紅棒槌酒業(yè)有限公司減收2萬(wàn)元。

（3）個(gè)人所得稅完成74萬(wàn)元，同比減少5.13%，減收4萬(wàn)元。

（4）資源稅完成7萬(wàn)元，同比減少12.5%，減收1萬(wàn)元。

（5）城市維護建設稅完成183萬(wàn)元，同比增長(cháng)38.64%，增收51萬(wàn)元。其中：黑龍江中宇方正風(fēng)力發(fā)電有限公司增收25萬(wàn)元，黑龍江辰能方正風(fēng)力發(fā)電有限公司增收2萬(wàn)元，方正縣第一建筑工程公司增收6萬(wàn)元。

（6）房產(chǎn)稅完成236萬(wàn)元，同比增長(cháng)9.26%，增收20萬(wàn)元，其中：黑龍江省運通高速公路管理發(fā)展有限公司哈佳分公司增收23萬(wàn)元，哈爾濱銀行方正支行增收8萬(wàn)元。

（7）印花稅完成134萬(wàn)元，增長(cháng)9.84%，增收12萬(wàn)元。其中：東方糧油方正有限公司增收7萬(wàn)元；黑龍江秋然米業(yè)有限公司增收2萬(wàn)元，方正縣寶興新龍米業(yè)有限公司增收2萬(wàn)元。

（8）土地使用稅完成65萬(wàn)元，同比下降36.27%，減收37萬(wàn)元，其中：方正縣辰能生物質(zhì)發(fā)電有限公司減收9萬(wàn)元；方林賓館補繳以前年度欠稅減收。

（9）土地增值稅完成173萬(wàn)元，同比增長(cháng)179.03%，增收111萬(wàn)元。其中：哈爾濱晟太房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司增收49萬(wàn)元，黑龍江德和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司增收27萬(wàn)元，哈爾濱方林房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司增收12萬(wàn)元。

（10）車(chē)船稅完成312萬(wàn)元，同比增長(cháng)2.97%，增收9萬(wàn)元，車(chē)船稅由國庫直接劃轉無(wú)明顯變化。

（11）耕地占用稅完成1688萬(wàn)元，同比增長(cháng)67.46%，增收680萬(wàn)元。

（12）契稅完成311萬(wàn)元，同比增長(cháng)90.8%，增收148萬(wàn)元。主要原因是去年疫情期間較少納稅人購買(mǎi)房產(chǎn)并繳納契稅。

（13）環(huán)境保護稅完成19萬(wàn)元，同比無(wú)增減變化。

非稅收入情況：

專(zhuān)項收入完成501萬(wàn)元，同比增長(cháng)213萬(wàn)元，主要原因為各林場(chǎng)繳納森林植被恢復費收入380萬(wàn)元，較去年同期有所增加。

行政事業(yè)性收費收入完成345萬(wàn)元，同比減少807萬(wàn)元，主要原因為主要原因為上年同期發(fā)生土地復墾費收入864萬(wàn)元。

罰沒(méi)收入完成638萬(wàn)元，同比減少282萬(wàn)元，主要原因為上年同期紀檢委一次性繳納罰沒(méi)收入284萬(wàn)元。

國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成6328萬(wàn)元，同比增長(cháng)3292萬(wàn)元，主要原因是公立醫院資產(chǎn)處置收入。

政府住房基金收入完成5萬(wàn)元，同比無(wú)增減變動(dòng)。

2、政府性基金預算收入執行情況。

政府性基金預算收入完成了859萬(wàn)元，完成年初預算的123%，同比增長(cháng)了226%。國有土地使用權出讓金收入完成了254萬(wàn)元；彩票公益金收入完成了64萬(wàn)；城市基礎設施配套費完成371萬(wàn)元；污水處理費收入完成27萬(wàn)元；專(zhuān)項債券利息收入143萬(wàn)元。

3、社保基金預算收入完成情況。

社會(huì )保險基金收入總額35，845萬(wàn)元，其中：企業(yè)養老保險基金收入5,054萬(wàn)元、城鄉居民基本養老保險收入3,668萬(wàn)元、職工基本醫療保險基金收入5280萬(wàn)元、機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金收入12,279萬(wàn)元、城鄉居民基本醫療保險收入9564萬(wàn)元。

4、國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成情況。

我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成8萬(wàn)元，全部為上級補助收入。

5.中央直達資金分配使用情況。

（1）上級直達資金補助情況。2021年上半年，我縣共收到上級直達資金總計28,880.06萬(wàn)元，直達資金27，311.04萬(wàn)元，參照直達資金1，569.56萬(wàn)元。

（2）上級直達資金分配及支出情況。我縣按照上級直達資金要求，將直達資金進(jìn)行了及時(shí)分配。直達資金分配下達27013.78萬(wàn)元，資金分配下達率為99.6%，預算部門(mén)形成支出61%。參照直達資金分配下達1544.56萬(wàn)元，資金分配下達率為98.4%，預算部門(mén)形成支出4.2%。

（二）預算支出執行情況。

1.公共財政預算支出情況。公共財政預算支出完成93,453萬(wàn)元，同比減少了3798萬(wàn)元，同比下降3.9%。

一般公共服務(wù)支出完成9938萬(wàn)元，同比增長(cháng)3381萬(wàn)元，主要原因為上年度疫情期間壓縮經(jīng)費。

教育支出完成10150萬(wàn)元，同比減少798萬(wàn)元，主要原因為去年同期發(fā)生教育現代化推進(jìn)工程資金1280萬(wàn)元以及教學(xué)樓建設項目預付工程款等。

文化旅游與體育傳媒支出完成1601萬(wàn)元，同比減少1177萬(wàn)元，主要原因為去年同期發(fā)生雙子山森林公園旅游康養項目資金2000萬(wàn)元，另有本年度新增文體局工程款808萬(wàn)元。

社會(huì )保障和就業(yè)支出完成19044萬(wàn)元，同比減少5338萬(wàn)元，主要原因為2020年上級企業(yè)養老養老保險補助支出在地方列支，本年此項資金上劃省廳，地方無(wú)此項支出造成減少支出。

衛生健康支出完成15636萬(wàn)元，同比增長(cháng)2286萬(wàn)元，主要原因為本年度發(fā)生城鄉居民基本醫療保險補助資金合計4987萬(wàn)元，較上年同期專(zhuān)項增加了565萬(wàn)元，對各醫療機構改革補助增加1000萬(wàn)元，對突發(fā)公共衛生應急處理中心項目預付工程款300多萬(wàn)元，疫情防疫防控工作支出1000多萬(wàn)元。

節能環(huán)保支出完成4426萬(wàn)元，同比減少7365萬(wàn)元，主要原因為上年同期發(fā)生2020年第三批政府新增債券資金-第二水源地和供水改造項目資金10000萬(wàn)元。

城鄉社區支出完成4273萬(wàn)元，同比減少175萬(wàn)元，主要原因為去年同期發(fā)生方正縣稻米包裝制品生產(chǎn)建設項目資金640萬(wàn)元，城市事業(yè)發(fā)展中心苗木款人工費合計450萬(wàn)元，另有本年度新增城市排水防澇設施建設工程135萬(wàn)元，道路及配套設施建設（五標）資金合計404萬(wàn)元。

交通運輸支出完成1457萬(wàn)元，同比增長(cháng)509萬(wàn)元，主要原因為本年度發(fā)生道路維修、美化費用、項目監理費等約250萬(wàn)元，撤并建制村項目工程款272萬(wàn)元。

資源勘探工業(yè)信息等支出完成462萬(wàn)元，同比增長(cháng)352萬(wàn)元，主要原因為本年度發(fā)生促進(jìn)工業(yè)發(fā)展相關(guān)政策資金440萬(wàn)元。

商業(yè)服務(wù)業(yè)支出完成61萬(wàn)元，同比減少352萬(wàn)元，主要原因為去年同期發(fā)生各項工程款及項目款232萬(wàn)元，運營(yíng)服務(wù)費89萬(wàn)元。

自然資源海洋氣象等支出完成1314萬(wàn)元，同比減少323萬(wàn)元，主要原因為主要原因為上一年度同期不動(dòng)產(chǎn)登記中心購買(mǎi)辦公用房400萬(wàn)元。

糧油物資儲備支出完成5102萬(wàn)元，同比增長(cháng)3746萬(wàn)元，主要原因為本年度發(fā)生中國好糧油補助資金合計4981萬(wàn)元。

災害防治及應急管理支出完562萬(wàn)元，同比增長(cháng)147萬(wàn)元，主要原因為本年度消防隊車(chē)輛器材及消防水鶴資金90多萬(wàn)元，自然災害救災專(zhuān)項資金較去年也有所增長(cháng)。

2.政府性基金預算支出情況。政府性基金支出完成745萬(wàn)元，完成年初預算的56.7%。

大中型水庫移民后期扶持基金支出63萬(wàn)元；

國有土地使用權出讓收入及對應專(zhuān)項債務(wù)收入安排的支出300萬(wàn)元；

城市基礎設施配套費及對應專(zhuān)項債務(wù)收入安排的支出3萬(wàn)元；

污水處理費及對應專(zhuān)項債務(wù)收入安排的支出16萬(wàn)元；

彩票公益金及對應專(zhuān)項債務(wù)收入安排的支出58萬(wàn)元；

其他政府性基金支出305萬(wàn)元，主要是專(zhuān)項債券付息支出。

3.社保基金預算支出完成情況。社會(huì )保險基金支出總額33，667萬(wàn)元，其中：企業(yè)養老保險基金支出5，004萬(wàn)元，職工基本醫療保險基金支出4，381萬(wàn)元，離休醫療保險基金支出250萬(wàn)元，大額醫療保險基金支出238萬(wàn)元，機關(guān)事業(yè)單位基本養老保險基金支出11，723萬(wàn)元，城鄉居民基本醫療保險基金支出7，207萬(wàn)元，城鄉居民基本養老保險基金支出4，864萬(wàn)元。

4.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支出完成情況。我縣2021年國有資本經(jīng)營(yíng)預算暫未支出。

5.政府債務(wù)變動(dòng)情況。為保障社會(huì )各項事業(yè)健康發(fā)展，彌補地方財力不足，對上爭取新增債券資金20726.4萬(wàn)元，其中新增一般債券資金20306.4萬(wàn)元，專(zhuān)項債券資金420萬(wàn)元。債券項目包括：

一般債券項目：1、方正縣第二水源地和供水改造工程項目4000萬(wàn)；2、方正縣城鎮供熱老舊管網(wǎng)改造479萬(wàn)元；3、政通小區老舊小區住宅維修改造項目810.4萬(wàn)元；4、農村供水保障項目1168萬(wàn)元；5、方正縣農村污水治理項目1549萬(wàn)元；6、方正縣方林幼教中心建設項目800萬(wàn)元；7、方正縣方林地區5所學(xué)校消防改造建設工程項目1500萬(wàn)元；8、方正開(kāi)發(fā)區水稻適度加工示范園區廠(chǎng)房一期工程項目5000萬(wàn)元；9、國家級方正銀鯽現代漁業(yè)產(chǎn)業(yè)園區建設項目5000萬(wàn)元。

專(zhuān)項債券項目：方正縣骨灰寄存、安放設施建設項目420萬(wàn)元。

（三）上半年執行中遇到的困難。

1、完成收入任務(wù)難度大。受新冠疫情及減稅降費等因素影響，2021年我縣上半年財政收入有所增加，但全年財政收入預計將出現減收，而且短收因素在可預見(jiàn)的范圍內將持續存在，為年初收入預算任務(wù)的完成增加了難度。

2、省級財政結算扣減財力影響明顯。2020年，省級在年終結算過(guò)程中，并未扣減我縣的稅收未達基數的稅收返還額度，在2021年進(jìn)行了扣減，我縣需要上解省級3327萬(wàn)元，這對于我縣財政來(lái)說(shuō)無(wú)異于雪上加霜。從目前情況來(lái)看，2021年我縣仍然無(wú)法完成稅收基數，省廳是否在2021年上解當年稅收未達稅返基數還不確定，如果再次扣減，我縣將減少可用財力，對于我縣將是巨大的打擊。

3、存量工程支出集中。以前年度工程項目,已經(jīng)驗收通過(guò)，并已經(jīng)完成評審，具備款項撥付條件的工程項目，經(jīng)財政部門(mén)初步統計資金總額將近2000萬(wàn)元，需要在2021年形成支付。

4、疫情防控增支規模大。截至目前，地方財政已經(jīng)安排各類(lèi)疫情防控資金600萬(wàn)元，尚有核酸檢測室建設項目、隔離賓館租賃費用、疫苗縣級匹配資金等支出正在測算，疫情防控的總體支出規模將1000多萬(wàn)元。

新增支出項目不斷增加，收支矛盾將進(jìn)一步加劇，必然會(huì )影響當年各類(lèi)支出預算的執行。我縣在財政運行等各個(gè)方面的支出將面臨巨大的挑戰。

（四）2021年下半年主要工作。2021年，全國疫情防控形勢更加嚴峻，打贏(yíng)新冠疫情防控陣地戰，推動(dòng)縣域經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展逐漸步入正軌，是未來(lái)財政工作的重點(diǎn)，接下來(lái)財政工作主要安排在以下幾方面：

一是強化節支，大力壓減一般性支出。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，特殊時(shí)期進(jìn)一步嚴把支出關(guān)口，精打細算過(guò)日子。對一般性支出進(jìn)行嚴格的管控，清理以前年度固化的小型經(jīng)費類(lèi)項目支出，除疫情防控常態(tài)化和縣域經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展必需支出外，能緩則緩、能壓則壓、從嚴控制，集中財力投入到疫情防控和縣內急需資金的重點(diǎn)項目上，保證疫情防控資金需求，推動(dòng)全縣重點(diǎn)項目能夠如期實(shí)施。

二是努力開(kāi)源，降低疫情對收入影響。堅決落實(shí)國家減稅降費政策，強化收入管理，盤(pán)活變現行政事業(yè)單位閑置資產(chǎn)，做好政府性資源統一發(fā)包、出租工作，確保各項收入及時(shí)足額繳庫。充分發(fā)揮財稅聯(lián)席會(huì )議機制作用，完善涉稅信息綜合管理平臺建設，實(shí)現共享共治，構建完善上下聯(lián)動(dòng)、部門(mén)協(xié)作、齊抓共管的財稅組織收入工作機制，形成合力縱深推進(jìn)財源建設，破解財政收入困局。

三是提高站位，加強重點(diǎn)支出保障。財政資金優(yōu)先支持醫療救治、疫情防控經(jīng)費保障，確保不因經(jīng)費問(wèn)題延誤患者救治和影響疫情防控工作。切實(shí)兜牢“五保”支出底線(xiàn)，不出現系統性風(fēng)險。實(shí)行更加嚴格的盤(pán)活存量資金政策，除了將項目結余資金和連續兩年未用完的結轉資金全部收回外，加大執行中資金收回力度，當年的預算項目資金及結轉一年以上的專(zhuān)項資金，如果確實(shí)無(wú)法實(shí)施，采取“邊執行、邊回收”的方式，第一時(shí)間回收資金后統籌用于經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展亟需資金支持的領(lǐng)域。

四是周密部署，確保措施落實(shí)到位。確保上級各項政策精準落實(shí)，不打折扣。統籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的重點(diǎn)工作，緩解新冠疫情對全縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的不利影響。

五是密切溝通，全力對上爭取資金。加強投向研究，密切關(guān)注宏觀(guān)政策動(dòng)向，了解資金投放渠道。相關(guān)部門(mén)要安排專(zhuān)人梳理上級在鄉村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城鎮化建設、節能環(huán)保、社會(huì )事業(yè)等領(lǐng)域的重大扶持政策，吃透政策精神，找準上級政策與我縣發(fā)展實(shí)際的契合點(diǎn)，努力將政策信息變成項目、變成資金。同時(shí)要加強項目?jì)浜颓捌诠ぷ鳎瑸轫椖柯涞卮蚝没A。

2021年財政工作面臨更加嚴峻的考驗，但我們有信心在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大及其常委會(huì )的監督下，扎實(shí)工作，攻堅克難，確保重點(diǎn)任務(wù)有序推進(jìn)，為全縣經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提供財力保障。

關(guān)于方正縣2020年財政決算和2021年上半年財政預算執行情況的報告

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