關(guān)于方正縣2023年財政預算執行情況和2024年財政預算（草案）的報告

發(fā)布日期：2024-02-08

2024年1月23日在方正縣第十八屆人民代表大會(huì )第三次會(huì )議上

方正縣人民政府

一、2023年財政預算執行情況

2023年，財政工作在縣委的正確領(lǐng)導和縣人大常委會(huì )的監督指導下，全力以赴做好“五保”工作，進(jìn)一步強化節支增收措施，推進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )統籌發(fā)展，財政運行平穩，實(shí)現了收支平衡。

1.公共財政預算執行情況。地方公共財政預算收入完成23408萬(wàn)元，完成年初預算的105%，同比增長(cháng)了8.6%。地方公共財政預算總收入完成311518萬(wàn)元，具體情況如下：

（1）地方一般公共財政預算收入23408萬(wàn)元；

（2）返還性收入11972萬(wàn)元；

（3）一般性轉移支付收入110151萬(wàn)元；

（4）專(zhuān)項性質(zhì)的轉移支付收入99910萬(wàn)元；

（5）新增一般債券收入23171萬(wàn)元；

（6）再融資一般債券收入7930萬(wàn)元；

（7）上年結余25930萬(wàn)元；

（8）調入資金971萬(wàn)元；

（9）調入預算穩定調節基金8075萬(wàn)元。

2023年地方公共財政預算總支出完成了311518萬(wàn)元，具體情況如下：

（1）公共財政預算本級支出完成了229042萬(wàn)元；

（2）上解支出完成12053萬(wàn)元；

（3）通過(guò)自身財力安排的債務(wù)還本支出完成了125萬(wàn)元；

（4）再融資債券還本支出完成了7930萬(wàn)元；

（5）安排預算穩定調節基金9921萬(wàn)元；

（6）結余結轉資金52447萬(wàn)元。

2.政府性基金預算收支執行情況。政府性基金預算本級收入完成5410萬(wàn)元，上級補助收入835萬(wàn)元，上年結余383萬(wàn)元，新增專(zhuān)項債券收入1560萬(wàn)元，收入合計8188萬(wàn)元。

政府性基金預算支出總計8188萬(wàn)元。

（1）政府性基金預算本級支出6686萬(wàn)元；

（2）調出資金971萬(wàn)元；

（3）結余資金531萬(wàn)元。

3.社保基金預算收支完成情況。社會(huì )保險基金收入總額28290萬(wàn)元。社會(huì )保險基金支出總額27386萬(wàn)元。

4.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支完成情況。國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成161萬(wàn)元，全部為上級補助收入，上年結余369萬(wàn)元。國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出完成55萬(wàn)元，用于國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理相關(guān)支出，結余475萬(wàn)元。

5.“三公”經(jīng)費預計完成情況。“三公”經(jīng)費完成800萬(wàn)元，完成預算的100%。

6.政府債務(wù)情況。2022年我縣政府債務(wù)限額為214726.88萬(wàn)元。上級尚未批復我縣2023年政府債務(wù)限額，截止2023年末，我縣政府債務(wù)余額為237570.22萬(wàn)元。2023年舉借新增債券24731萬(wàn)元。2023年舉借再融資一般債券7930萬(wàn)元，用于置換到期存量債務(wù)本金（不增加債務(wù)總額）。2023年通過(guò)自身財力安排債務(wù)還本支出125萬(wàn)元。

二、2023年財政主要工作

深入貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記關(guān)于扎實(shí)做好財政工作的重要要求，積極應對經(jīng)濟下行和社會(huì )發(fā)展產(chǎn)生的不利影響，認真履行收入分配和經(jīng)濟穩定職能，充分發(fā)揮財政的調節作用，不斷提升財政管理科學(xué)化、規范化水平。

（一）稅費征管挖潛增收方面。始終堅持以組織財政收入為中心，強化收入預測分析，科學(xué)掌握影響財政收入變動(dòng)因素，研究和制定措施，加強收入征管，確保收入均衡入庫。協(xié)調縣稅務(wù)部門(mén)完善稅收監控體系，實(shí)時(shí)掌握重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，及時(shí)分析影響財政收入的有利和不利因素，不斷加強收入征管，做到應收盡收。

（二）完善財政管理體系規范財政資金使用方面。

一是積極推進(jìn)預決算公開(kāi)。按照“公開(kāi)是原則，不公開(kāi)是例外”的總體要求，2023年全縣各級使用財政撥款的部門(mén)（除涉密部門(mén)外）全部按要求公開(kāi)了財政預算和財政撥款“三公”經(jīng)費預算，積極主動(dòng)接受社會(huì )各界監督。二是規范政府性債務(wù)管理。規范政府舉債程序，對政府性債務(wù)實(shí)行規模控制，分類(lèi)納入預算管理。積極化解存量債務(wù)，有效防范財政金融風(fēng)險。三是不斷強化財政投資項目評審工作。2023年，完成預、結算審核項目共計154個(gè)，送審額為90342.06萬(wàn)元，審定額為82797.09萬(wàn)元，審減額為7544.97萬(wàn)元，綜合審減率為8.35%。為政府和財政節約項目建設資金提供了科學(xué)的依據，提高了財政資金的使用效率，保證了財政建設項目資金的科學(xué)性和準確性，提高了財政資金使用效益。四是不斷深化政府采購制度改革。在全省改革總基調不變的基礎上，進(jìn)一步簡(jiǎn)政放權，優(yōu)化政府采購審核審批流程，規范部門(mén)政府采購行為。大力推廣使用新版政府采購平臺（黑龍江省政府采購網(wǎng)），原則上集采目錄內項目?jì)?yōu)先通過(guò)電子賣(mài)場(chǎng)和服務(wù)工程超市予以采購。

（三）著(zhù)力保障民生領(lǐng)域投入方面。堅持不懈補齊民生短板，使人民群眾在共建共享發(fā)展中有更多獲得感。全縣一般公共預算支出重點(diǎn)用于進(jìn)一步保障和改善民生，與民生密切相關(guān)的教育、社會(huì )保障和就業(yè)、醫療衛生與計劃生育等民生方面共計支出18.7億元，占一般公共預算支出的81%，有效地推進(jìn)了各項民生事業(yè)快速發(fā)展。持續加大鄉村振興領(lǐng)域投入，2023年共計投入鄉村振興銜接資金8657萬(wàn)元，有效鞏固了脫貧攻堅成果。

（四）積極對上溝通爭取方面。結合縣委重點(diǎn)工作和方正實(shí)際情況積極對接上級部門(mén)，準確把握國家政策導向，加大向上匯報溝通，爭取相應資金支持。2023年，完成對上爭取專(zhuān)項資金99910萬(wàn)元；新增一般債券23171萬(wàn)元，專(zhuān)項債券1560萬(wàn)元；申請再融資債券7930萬(wàn)元。

（五）探索融資渠道方面。以推動(dòng)方正振興發(fā)展為根本，以市場(chǎng)為導向，以經(jīng)濟效益最大化為目標，整合方正縣可運營(yíng)資產(chǎn)、資源優(yōu)勢，積極培育現代產(chǎn)業(yè)體系，提高縣域資源利用效率，實(shí)現“資源-資產(chǎn)-資本-資金”的轉化。完成了方正縣方華國有資產(chǎn)運營(yíng)有限公司和方正縣正茂城鄉發(fā)展有限公司注冊工作。按照程序成立了董事會(huì )和監事會(huì )，選舉出董事長(cháng)和監事會(huì )主席。按照縣委工作部署，推進(jìn)方正縣國有林業(yè)資源集約經(jīng)營(yíng)流轉及規模化增效項目實(shí)施。項目總投資為43850萬(wàn)元，項目資本金9350萬(wàn)元，申請貸款34500萬(wàn)元，通過(guò)省農發(fā)行審批，農發(fā)行已發(fā)放第一筆貸款7817萬(wàn)元。

（六）優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境方面。積極推動(dòng)財政體制改革，進(jìn)一步優(yōu)化部門(mén)服務(wù)質(zhì)量。依托縣國庫集中支付中心成立財政公共管理服務(wù)大廳，設置服務(wù)窗口，優(yōu)化財政公共管理審核審批工作流程，將國有資產(chǎn)監督、會(huì )計從業(yè)人員監管、政府采購監管、小額貸款擔保監管、財政投資評審監管的部分業(yè)務(wù)納入大廳統籌管理，實(shí)行“一站式”服務(wù)，真正實(shí)現讓企業(yè)、群眾、預算單位“最多跑一次”。

三、2024年財政預算安排情況

按照中央、省、市關(guān)于財政工作會(huì )議決策要求，根據縣委工作部署，結合我縣實(shí)際情況，制定2024年我縣財政預算（草案），具體情況如下：

（一）地方公共財政收入預算安排情況

1.綜合考慮2024年稅收政策及經(jīng)濟形勢，2024年一般公共預算本級收入任務(wù)確定為25281萬(wàn)元，同比增長(cháng)8%。

2.上級補助我縣各類(lèi)資金160616萬(wàn)元。

3.動(dòng)用預算穩定調節基金9921萬(wàn)元。

4.上年結轉資金52447萬(wàn)元。

綜上所述，地方公共財政收入合計248265萬(wàn)元。

（二）地方公共財政支出預算安排情況

地方公共財政預算總收入248265萬(wàn)元，當年安排相應總支出為248265萬(wàn)元，其中：一般預算支出244450萬(wàn)元，上解支出3175萬(wàn)元，還本支出640萬(wàn)元。當年收支平衡，結余為零。

（三）政府性基金收支預算安排情況

2024年政府性基金收入預算9569萬(wàn)元，按照政府性基金收入專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，安排政府性基金支出9569萬(wàn)元，做到當年政府性基金預算安排收支平衡。

（四）社會(huì )保險基金收支安排情況

社會(huì )保險基金收入預算總額31556萬(wàn)元。

社會(huì )保險基金支出預算總額30349元。

（五）國有資本經(jīng)營(yíng)收支預算安排情況

我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算暫未安排預算。

（六）舉借債務(wù)安排情況的說(shuō)明

1、政府一般債務(wù)情況說(shuō)明。2024年我縣預計申請再融資一般債券4510萬(wàn)元（不增加政府債務(wù)總額），當年本級財力預計還本支出640萬(wàn)元。預計2024年需要償還一般債券利息8000萬(wàn)元，包括2024年當年預計到位的一般債券利息。2024年新增債券、置換債券規模以及具體項目需要省廳批復我縣后才能確定。

2、政府專(zhuān)項債務(wù)情況說(shuō)明。預計2024年需要償還專(zhuān)項債務(wù)利息482萬(wàn)元。2024年我縣新增專(zhuān)項債券具體項目需要省廳批復我縣后才能確定。

（七）全縣“三公”經(jīng)費安排情況

按照國家對于“三公”經(jīng)費的總體要求，縣本級財力安排的“三公”經(jīng)費規模為798萬(wàn)元，較2023年減少2萬(wàn)元。

四、2024年財政的主要工作

認真落實(shí)縣委和縣人大要求，圍繞預算安排，堅守初心、勇?lián)姑夥潘枷搿⒏倪M(jìn)作風(fēng)，狠抓預算執行，深化財政改革，強化財政管理，堅決防控風(fēng)險，優(yōu)化財政服務(wù)，全面完成全年各項預算任務(wù)。

（一）強化征管，努力完成財政收入目標。加強預算執行分析，超前預測各種因素影響，緊盯全年收入目標，實(shí)行以旬保月、以月保季、以季保年，力爭收入均衡入庫。進(jìn)一步督促稅務(wù)部門(mén)加大稅務(wù)稽查和清欠力度，應收盡收。依法管?chē)拦軐?shí)非稅收入，完善收繳方式和操作程序，實(shí)現非稅收入管理法制化、規范化。嚴格落實(shí)減稅降費政策，清理規范政府性基金，完善涉企收費監管機制，為企業(yè)發(fā)展創(chuàng )造寬松良好的營(yíng)商環(huán)境。要努力穩固涵養財源，全力發(fā)掘新的稅收增長(cháng)點(diǎn)。

（二）積極籌措資金，確保重點(diǎn)支出需求。不斷優(yōu)化財政支出結構，科學(xué)統籌安排財政資金，集中財力保障重點(diǎn)建設項目的資金投入，發(fā)揮好財政投資對經(jīng)濟增長(cháng)的支撐作用。嚴格落實(shí)財政存量資金管理，對各類(lèi)存量資金嚴格依法依規收回財政，統籌用于民生和發(fā)展急需的相關(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域支出，提升財政保障能力。在確保資金安全的前提下，加快資金審核進(jìn)度并及時(shí)辦理資金撥付手續，減少資金滯留，拉動(dòng)經(jīng)濟增長(cháng)。

（三）提前謀劃安排，確保財政收支平穩運行。切實(shí)做好我縣財政收支管理基礎工作，爭取中央和省、市各項獎補資金和均衡性轉移支付增量，彌補公共財政財力缺口。積極爭取各類(lèi)項目、資金、政策支持，爭取國家安排更多的專(zhuān)項建設基金支持我縣重大項目建設。堅持“保基本、保運轉、保重點(diǎn)、保民生、壓一般”的支出原則，壓縮縣本級工作性經(jīng)費追加支出，切實(shí)減少財力性支出。

（四）進(jìn)一步強化政府性債務(wù)監管，防止發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險。全面落實(shí)國家和省關(guān)于加強政府性債務(wù)管理系列文件精神，及時(shí)清理政府違規擔保債務(wù)，切實(shí)防控政府性債務(wù)風(fēng)險。加強對縣政府債務(wù)情況的動(dòng)態(tài)監控，健全政府性債務(wù)風(fēng)險評估與預警辦法，用足用好政府債務(wù)置換政策，加快存量債務(wù)置換。

（五）深入拓展融資渠道，統籌資源籌措資金。進(jìn)一步梳理盤(pán)活閑置資產(chǎn)，充分利用金融工具廣泛籌措資金。主動(dòng)響應國家宏觀(guān)經(jīng)濟政策、產(chǎn)業(yè)政策和省市政府戰略部署，充分發(fā)揮金融在資源配置中的核心作用，推動(dòng)經(jīng)濟發(fā)展方式轉變和經(jīng)濟結構優(yōu)化，提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益。

（六）加大財政資金監管力度，提高資金使用效益。充分發(fā)揮財政監督檢查整頓財政秩序、嚴肅財經(jīng)紀律以及財政投資評審、政府采購監管等方面作用，不斷完善和強化財政監督管理機制。加大檢查成果轉化力度，增強警示和威懾作用，全面提升財政監督能力和成效。嚴格遵守財稅法律法規，依法行使行政決策權和財政管理權，自覺(jué)主動(dòng)接受人大、審計和社會(huì )監督，讓權力在陽(yáng)光下運行。

新的一年任務(wù)更加艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監督支持下，不忘初心、牢記使命，真抓實(shí)干，努力開(kāi)創(chuàng )財政工作新局面，為全面開(kāi)啟方正經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展作出更大的貢獻。

1-2024年方正縣財政預算公開(kāi)文件目錄