關(guān)于方正縣2022年預算執行情況和2023年預算（草案）的報告

發(fā)布日期：2023-02-13

縣十八屆人大二次會(huì )議文件之十五

關(guān)于方正縣2022年預算執行情況和

2023年預算（草案）的報告

（書(shū)面）

—2023年2月1日在方正縣第十八屆人民代表大會(huì )第二次會(huì )議上

方正縣人民政府

各位代表：

現將方正縣2022年預算執行情況和2023年預算（草案）報告如下，請予審議，并請列席會(huì )議同志提出意見(jiàn)。

一、2022年財政預算執行情況

2022年，財政工作在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導和市人大及其常委會(huì )的監督指導下，縣級財政全力以赴做好“六穩”“六保”工作，進(jìn)一步強化節支增收措施，推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )統籌發(fā)展，財政運行平穩，實(shí)現了收支平衡。

1.公共財政預算執行情況。2022年，地方公共財政預算收入完成21564萬(wàn)元，完成年初預算的95%，同比增長(cháng)了7%，按照可比口徑完成年初預算的98%，同比增長(cháng)了10%。

2022年地方公共財政預算總收入完成305116萬(wàn)元，具體情況如下：

（1）地方一般公共財政預算收入21564萬(wàn)元;

（2）返還性收入11979萬(wàn)元;

（3）一般性轉移支付收入102159萬(wàn)元;

（4）專(zhuān)項性質(zhì)的轉移支付收入84356萬(wàn)元;

（5）新增一般債券收入48570萬(wàn)元;

（6）再融資一般債券收入12529萬(wàn)元;

（7）上年結余17351萬(wàn)元;

（8）調入資金469萬(wàn)元；

（9）調入預算穩定調節基金6139萬(wàn)元。

2022年地方公共財政預算總支出完成了305116萬(wàn)元，具體情況如下：

（1）公共財政預算本級支出完成了249792萬(wàn)元；

（2）上解支出完成8691萬(wàn)元；

（3）通過(guò)自身財力安排的債務(wù)還本支出完成了99萬(wàn)元；

（4）再融資債券還本支出完成了12529萬(wàn)元；

（5）安排預算穩定調節基金8075萬(wàn)元；

（6）結余結轉資金25930萬(wàn)元。

2022年我縣按照《預算法》相關(guān)規定，報請人大常委會(huì )予以審議嚴格執行。年初預算安排預備費1936萬(wàn)元，執行中動(dòng)用預備費支出1936萬(wàn)元，全部用于疫情防控及保民生項目支出。

2.政府性基金預算收支執行情況。2022年政府性基金預算本級收入完成9745萬(wàn)元，上級補助收入732萬(wàn)元，上年結余371萬(wàn)元，新增專(zhuān)項債券收入2940萬(wàn)元，收入合計13788萬(wàn)元。

2022年政府性基金預算支出總計13788萬(wàn)元。

（1）政府性基金預算本級支出12936萬(wàn)元；

（2）調出資金469萬(wàn)元；

（3）結余資金383萬(wàn)元。

3.社保基金預算收支完成情況。2022年社會(huì )保險基金收入總額36087.5萬(wàn)元。2022年社會(huì )保險基金支出總額58954萬(wàn)元。

4.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支完成情況。2022年我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入完成161萬(wàn)元，全部為上級補助收入，上年結余312萬(wàn)元。2021年我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出完成104萬(wàn)元，用于國有企業(yè)退休人員社會(huì )化管理相關(guān)支出，結余369萬(wàn)元。

5.2022年“三公”經(jīng)費預計完成情況。2022年，“三公”經(jīng)費預計完成803萬(wàn)元，完成預算的100%。

6.政府債務(wù)情況。2021年我縣政府債務(wù)限額為173316萬(wàn)元。上級尚未批復我縣2022年政府債務(wù)限額，截止2022年末，我縣政府債務(wù)余額為212860.22萬(wàn)元。2022年舉借新增債券51510.4萬(wàn)元。2022年舉借再融資一般債券12529萬(wàn)元，用于置換到期存量債務(wù)本金（不增加債務(wù)總額）。2022年通過(guò)自身財力安排債務(wù)還本支出99萬(wàn)元。

二、2022年財政主要工作

為深入貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記關(guān)于扎實(shí)做好“六穩”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)的重要要求，積極應對新冠疫情對我縣經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展產(chǎn)生的不利影響，財政部門(mén)認真履行收入分配和經(jīng)濟穩定職能，充分發(fā)揮財政的調節作用，不斷提升財政管理科學(xué)化、規范化水平。

（一）狠抓稅費征管，全力挖潛增收。始終堅持以組織財政收入為中心，將各項財政工作融入組織收入這個(gè)中心去開(kāi)展。強化收入預測分析，科學(xué)掌握影響財政收入變動(dòng)因素，研究和制定措施，加強收入征管，確保收入均衡入庫。完善稅收監控體系，實(shí)時(shí)掌握重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，逐月分析影響財政收入的有利和不利因素，不斷加強收入征管，做到應收盡收。同時(shí)，準確把握國家政策導向，加大向上匯報溝通，爭取上級財政更多的財力性補助。

（二）堅守“三保”底線(xiàn)，重點(diǎn)支出保障有力。一是全力保障工資待遇。在職和離退休人員待遇均按時(shí)發(fā)放，津補貼、住房公積金、職業(yè)年金均按政策落實(shí)，鄉鎮工作補貼、績(jì)效津貼均按標準兌現。二是全力保障機關(guān)正常運轉。基本落實(shí)單位公用經(jīng)費和專(zhuān)項工作經(jīng)費，全力保障機關(guān)正常運轉。三是全力保障基本民生支出。切實(shí)把以人民為中心的發(fā)展思想落到實(shí)處，讓更多發(fā)展成果惠及百姓，持續加大民生投入。繼續加大鄉村振興領(lǐng)域投入，2022年共計投入鄉村振興銜接資金9074萬(wàn)元，有效鞏固了脫貧攻堅成果。統籌預算安排，資金優(yōu)先用于疫情防控工作，本年投入疫情防控資金6173萬(wàn)元。我縣民生方面共計累計支出21億元，占一般公共預算支出的87%，有效地推進(jìn)了各項民生事業(yè)快速發(fā)展，民生質(zhì)量顯著(zhù)提高。

（三）抓好債務(wù)風(fēng)險防控，財政運行平穩有序。群策群力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。加強債券項目申報，加快債券資金使用，確保形成實(shí)物工作量。2022年我縣累計爭取了債券資金51510萬(wàn)元，有效推進(jìn)了我縣重點(diǎn)工作，及時(shí)彌補了我縣財力不足問(wèn)題。嚴格執行化債方案，積極穩妥化解存量隱性債務(wù)。加強政府債務(wù)管理，嚴格舉債程序，強化源頭管理，明確借、用、還責任，切實(shí)防范財政風(fēng)險，2022年共償還政府債務(wù)本息6408萬(wàn)元。

（四）嚴格績(jì)效管理，財政資金安全高效。一是嚴格落實(shí)各項政策措施，防止資金沉淀。二是嚴格控制預算追加和調整事項。三是強化預算績(jì)效管理，對納入政府績(jì)效評估考核的預算部門(mén)整體擴面，加強項目支出績(jì)效自評與跟蹤監控；增強績(jì)效管理理念，加強績(jì)效目標管理和績(jì)效評價(jià)力度，提高資金使用績(jì)效，推進(jìn)部門(mén)預算公開(kāi)工作，增強了部門(mén)主體責任。

（五）積極推進(jìn)改革，財政活力日益彰顯。2022年，財政改革持續提速擴面，各項改革有序推進(jìn)。啟動(dòng)全國預算管理一體化建設。預算管理一體化建設，是財政部確定的一項重點(diǎn)工作，作為重要改革內容列入國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預算管理制度改革的意見(jiàn)》，我縣加大財務(wù)人員培訓力度，優(yōu)先配備人員，組成工作專(zhuān)班，在部門(mén)和單位的大力支持下，已完成系統建設，財政業(yè)務(wù)工作運行正常，各單位預算管理（財務(wù)）系統安全有效運行。惠民“一卡通”發(fā)放平臺與預算“一體化”系統正式接軌，縣級各主管部門(mén)按照行業(yè)主管的補貼項目發(fā)放時(shí)間節點(diǎn)有序安排補貼項目資金發(fā)放工作。我縣惠民惠農財政補貼資金“一卡通”發(fā)放工作在有條不紊推進(jìn)中。

（六）穩扎穩打分步實(shí)施，統籌推動(dòng)國有企業(yè)改革工作。嚴格貫徹落實(shí)《哈市國企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案》及《任務(wù)臺賬》。縣委、縣政府主要領(lǐng)導多次召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議安排部署、推進(jìn)落實(shí)，并結合我縣國企實(shí)際情況，逐條研究梳理改革任務(wù)，制定下發(fā)了《方正縣國有企業(yè)改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2020-2022年）》和《方正縣國有企業(yè)改革三年行動(dòng)任務(wù)臺賬》，明確了十方面58項具體任務(wù)，逐一細化工作目標、強化任務(wù)措施、壓實(shí)部門(mén)責任、明確完成時(shí)限。截至目前，我縣已100%完成國有企業(yè)改革三年行動(dòng)任務(wù)臺賬。

（七）優(yōu)化財政支出管理，提高資金使用效益。切實(shí)采取有效措施節約財政資金，加快支出進(jìn)度，提高使用效益。一是上級專(zhuān)項資金采取“隨時(shí)到、隨時(shí)撥”方式，第一時(shí)間下達到項目單位。二是進(jìn)一步加強預算支出管理。有效應對財政收支嚴峻形勢，在疫情防控特殊時(shí)期進(jìn)一步嚴把支出關(guān)口，精打細算過(guò)緊日子，壓減清理部門(mén)一般性支出。三是強化財政投資項目評審工作。通過(guò)完善制度，進(jìn)一步明確了預結算項目資金報審額度，規范了項目簽證變更審批程序。2022年完成預、結算審核項目共計145個(gè)，送審額為71070.96萬(wàn)元，審定額為66720.32萬(wàn)元，審減額為4550.64萬(wàn)元，綜合審減率為6.12%。四是持續推動(dòng)政府采購制度改革。科學(xué)編制部門(mén)采購預算，嚴格政府采購資金撥付流程，逐步完善政府采購審批程序，規范部門(mén)采購行為。縣政府集中采購目錄及限額標準（2022版）印發(fā)至全縣各采購預算單位，新版政府采購管理平臺（黑龍江省政府采購網(wǎng)）在全縣推廣使用，明確了集采目錄內采購項目?jì)?yōu)先通過(guò)電子賣(mài)場(chǎng)和服務(wù)工程超市組織實(shí)施。2022年，通過(guò)公開(kāi)招標及非招標類(lèi)采購方式實(shí)施的政府采購項目共計210個(gè)，采購預算金額25235.14萬(wàn)元，成交（中標）金額25078.07萬(wàn)元，節支率為0.6%；累計通過(guò)電子賣(mài)場(chǎng)和服務(wù)工程超市采購方式實(shí)施的采購項目370項，采購成交額為2764.85萬(wàn)元。

三、2023年財政預算安排情況

2023年，隨著(zhù)市場(chǎng)回暖，財政增收基礎逐步夯實(shí)，預計經(jīng)濟形勢要好于上年，整體經(jīng)濟有望穩步回升。按照縣委、縣政府發(fā)展戰略和重大決策部署，結合我縣實(shí)際情況，制定2023年我縣財政預算（草案），具體情況如下：

（一）2023年地方公共財政收入預算安排情況

1.綜合考慮2023年稅收政策及經(jīng)濟形勢，2023年地方公共財政預算本級收入任務(wù)確定為23289萬(wàn)元，同比增長(cháng)8%。

2.上級補助我縣各類(lèi)資金155720萬(wàn)元。

3.動(dòng)用預算穩定調節基金8075萬(wàn)元。

4.上年結轉資金25930萬(wàn)元。

綜上所述，地方公共財政收入合計213014萬(wàn)元。

（二）2023年地方公共財政支出預算安排情況

2023年地方公共財政預算總收入213014萬(wàn)元，當年安排相應總支出為213014萬(wàn)元，其中：一般預算支出209814萬(wàn)元，上解支出3175萬(wàn)元，還本支出25萬(wàn)元。當年收支平衡，結余為零。

（三）2023年政府性基金收支預算安排情況

2023年政府性基金收入預算3805萬(wàn)元，按照政府性基金收入專(zhuān)款專(zhuān)用的原則，安排政府性基金支出3805萬(wàn)元，做到當年政府性基金預算安排收支平衡。

（四）2023年社會(huì )保險基金收支安排情況

2023年社會(huì )保險基金收入預算總額54911萬(wàn)元。

2023年社會(huì )保險基金支出預算總額64478萬(wàn)元。

（五）2023年國有資本經(jīng)營(yíng)收支預算安排情況

2023年我縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算暫未安排預算。

（六）2023年舉借債務(wù)安排情況的說(shuō)明

1、政府一般債務(wù)情況說(shuō)明。2023年我縣預計申請再融資一般債券7930萬(wàn)元（不增加政府債務(wù)總額），當年本級財力預計還本支出25萬(wàn)元。預計2023年需要償還新增一般債券利息7400萬(wàn)元，包括2023年當年預計到位的一般債券利息。2023年新增債券、置換債券規模以及具體項目需要省廳批復我縣后才能確定。

2、政府專(zhuān)項債務(wù)情況說(shuō)明。預計2023年需要償還專(zhuān)項債務(wù)利息432萬(wàn)元。2023年我縣新增專(zhuān)項債券具體項目需要省廳批復我縣后才能確定。

（七）2023年全縣“三公”經(jīng)費安排情況

2023年，按照國家對于“三公”經(jīng)費的總體要求，縣本級財力安排的“三公”經(jīng)費規模為800萬(wàn)元，較2022年減少3萬(wàn)元。

四、2023年財政的主要工作

2023年，我們將認真落實(shí)縣委、縣政府、縣人大各項部署，圍繞上述預算安排，堅守初心、勇?lián)姑夥潘枷搿⒏倪M(jìn)作風(fēng)，堅持以旬保月、以月保季、以季保年，狠抓預算執行，深化財政改革，強化財政管理，堅決防控風(fēng)險，促進(jìn)完成全年各項預算任務(wù)。

2023年財政工作主要從以下幾方面進(jìn)行：

（一）以更大力度全力服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展。以服務(wù)經(jīng)濟發(fā)展為中心，持續強化“三個(gè)機制”。一是強化抓收入機制。財政繼續發(fā)揮牽頭作用，完善財稅聯(lián)動(dòng)、部門(mén)聯(lián)動(dòng)征管機制，完善財稅收入增長(cháng)監控、分析、預測機制，支持和配合稅務(wù)部門(mén)加強稅收征管，加大對組織收入工作的考核力度。力爭實(shí)現全年一般公共預算收入增長(cháng)8%的目標。二是強化對上爭取機制。加強與相關(guān)部門(mén)的通力配合，認真研究國家和省的政策導向，立足現有基礎和資源優(yōu)勢，加快與全省大的區域戰略格局同頻共振、無(wú)縫銜接，切實(shí)謀劃一批好產(chǎn)業(yè)、好項目，讓更多重大事項列入國家和省規劃盤(pán)子，把握用好政策“紅利”，爭取上級更多的政策、項目和資金支持，力爭對上爭取資金同比增長(cháng)5%。為全縣各項事業(yè)發(fā)展提供財力支持。三是強化財源拉動(dòng)機制。統籌運用各項財稅政策，促進(jìn)重點(diǎn)項目盡快落地開(kāi)工、投產(chǎn)達效。幫助重點(diǎn)招商引資項目研究申報上級政策和資金支持，支持企業(yè)做大做強，進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境。繼續落實(shí)減稅降費政策，開(kāi)展常態(tài)化督查。運用好就業(yè)創(chuàng )業(yè)扶持資金、擔保貸款等各項資金政策，加強對創(chuàng )業(yè)和小微企業(yè)的扶持。

（二）以更大力度全面深化改革管理。遵循《預算法》《會(huì )計法》《采購法》及其他財稅法規，強化監管、壓實(shí)責任，落實(shí)到常抓，突出抓好重點(diǎn)管理。一是加強預算管理。以縣委、縣政府決策為核心，突出重點(diǎn)，有保有壓，嚴把收支關(guān)口。強化預算法定意識，嚴控預算追加，提高預算的約束力和嚴肅性。將全面推進(jìn)預算管理一體化建設上升為財政重大部署工作，將運用“一體化”管理作為深化預算管理制度改革的核心目標。二是加強政府債務(wù)管理。繼續加大政府債券爭取力度。提高債券申報成功率，密切關(guān)注已申報的債券項目的審批進(jìn)展。努力防控債務(wù)風(fēng)險。三是加強政府采購管理。加強信息公開(kāi)，對采購程序、采購信息、采購過(guò)程和采購結果全部公開(kāi)，提高透明度，優(yōu)化政府采購營(yíng)商環(huán)境。優(yōu)化采購流程，完善全流程電子化，規范采購行為。四是加強財政投資評審管理。強化預算審核關(guān)，適應預算控制、結算評審的趨勢，規范建設單位送審質(zhì)量，提升評審速度與質(zhì)量，為政府重大建設項目提供快捷便利的評審服務(wù)，提高財政資金使用效益。

（三）以更大力度全力保障民生改善。圍繞“六穩”“六保”工作重點(diǎn)。一要保民生。優(yōu)化支出結構，加大民生投入力度，為政府民生實(shí)事提供財力保障，力爭全年民生支出比重達到80%以上。二要保重點(diǎn)。及時(shí)兌現機關(guān)事業(yè)單位工資調整政策。繼續落實(shí)好惠農補貼政策，惠民惠農補貼資金全部實(shí)行“一卡通”集中發(fā)放。加強財政扶貧資金監管，大力促進(jìn)富農增收，鞏固脫貧攻堅成果，推動(dòng)鄉村振興。繼續加大資金籌集力度，支持政府重點(diǎn)項目建設，改善城鄉宜居環(huán)境。三要保運轉。合理統籌調度國庫資金，加大縣級基本財力保障力度，保障工資發(fā)放和正常運轉。積極落實(shí)各項提標政策，足額安排缺口資金，支持完善社會(huì )保障體系。支持建立醫保關(guān)系轉移接續和異地就醫結算相關(guān)制度，提高基本公共衛生服務(wù)經(jīng)費標準。

新的一年任務(wù)更加艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監督支持下，不忘初心、牢記使命,真抓實(shí)干，努力開(kāi)創(chuàng )財政改革發(fā)展新局面，為全面開(kāi)啟方正經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展新征程作出更大的貢獻！

2023年方正縣財政預算公開(kāi)文件目錄.pdf